Att skapa en affärsplan för din salong är det perfekta tillfället för dig att skapa en funktionell kassaflödesanalys (kallas ibland en kassaflödesanalys). Detta gör att du kan fatta viktiga kassaflödesbeslut framöver.
Skapa kassaflödesanalys
Det rekommenderas starkt att börja med en Excel-mall eller exempel på finansiell modell av något slag för din salongs kassaflödesanalys. Det behöver inte vara en mall som är speciellt skräddarsydd för en skönhetssalong, men den bör vara för en liknande verksamhet (dvs en som genererar intäkter genom tjänste- och produktförsäljning, betalar hyra för en plats etc.) för att den ska vara krävs minimal anpassning. Att börja med en mall kan spara mycket tid på att skapa uttalandet.
Tre avsnitt av en kassaflödesanalys
Detta kommer att beskriva kassainflöden och -utflöden inom tre områden: operativ verksamhet, investeringsverksamhet och finansieringsverksamhet.
Den operativa verksamheten inkluderar kontanter erhållna från kunder i form av försäljning och kontanter som betalas för rörelsekostnader. Detta kommer vanligtvis att representera de högsta in- och utflödena på kassaflödesanalysen och bör läggas till ett positivt tal varje månad för en lönsam verksamhet.
Investeringsaktiviteter betyder inte att företaget köper aktier eller obligationer (även om denna typ av sällsynt verksamhet kan inkluderas här). Det är oftast aktiviteter där salongen satsar på sig själv. Närhelst ett kapitalköp av en tillgång görs (utrustning, salongsförbättringar, möbler, etc.), kommer betalningarna att representera ett kassautflöde. Om dessa tillgångar säljs kommer de intagna kontanterna att representera ett kassainflöde här. Generellt sett kommer ett fortsatt företag att ha negativt kassaflöde på investeringsarenan.
Finansieringsverksamheten är relaterad till finansiering av företaget genom investerare och borgenärer. När finansiärer lägger in pengar i företaget i form av eget kapital eller skulder representerar det ett kassainflöde här. När utdelning betalas, aktier återköps från aktieinvesterare, eller borgenärer får tillbaka lånebeloppet, finansiering visar kassautflöden. Observera att att betala ränta på lån är en operativ aktivitet i USA.
kassareserver
Genom att se hur lågt det slutliga kassasaldot sjunker varje kvartal, månad eller vecka kan du bestämma storleken på kassareserverna som företaget kommer att behöva. Se till att kassareserverna täcker alla negativa saldon, samt åtminstone tusentals dollar mer som en kudde för att förbereda sig för kostnadsöverskridanden eller intäktsbortfall.